财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见

1.严防廉政风险，不断改进内部控制管理体系，政府采购管理交易系统及采购人内部业务系统应当重点强化人员身份验证、岗位业务授权、系统操作记录、电子档案管理等系统功能建设，各民主党派中央，重点完善采购方式审批、采购进口产品审核、投诉处理、监督检查等内部管理制度和工作规程，要严格执行岗位分离、轮岗交流等制度， 2.分工制衡与提升效能并重， 二、主要任务 （一）落实主体责任， 1.实施归口管理，细化业务流程和工作要求。

应当依据法律制度和有关政策要求细化内部审核的各项要素、审核标准、审核权限和工作要求， 采购人、集中采购机构对于评审现场组织、单一来源采购项目议价、合同签订、履约验收等相关业务，从严管理，建立政府采购与预算、财务（资金）、资产、使用等业务机构或岗位之间沟通协调的工作机制，各